נישומים הסבורים שהם זכאים לזיכוי מס אנרגיה למגורים חייבים למלא ולהגיש את טופס מס הכנסה (IRS) מס' 5695. טופס זה משמש לקביעת סכום (אם יש) של זיכוי מס חסכוניים באנרגיה. זכאי לתבוע בדוח המס שלהם. נישומים הממלאים את הטופס צריכים להגיש אותו גם אם החישובים שלהם מראים שהם אינם זכאים לזיכוי.
מילוי טופס 5695
תחת הכותרת 'זיכויים לאנרגיה למגורים', טופס 5695 מחולק לשני חלקים עיקריים: אשראי נכסי יעילות אנרגיה למגורים ואשראי נכסי אנרגיה לא עסקית.סוגי המוצרים הכלולים בכל קטגוריה מתוארים בטיפ מס מס הכנסה 2011-49. אתה רק צריך להשלים את החלק המתייחס לסוג האשראי שאתה זכאי לתבוע.
- הזיכוי לנכסי ייעול באנרגיה למגורים מעניק לנישומים זיכוי עבור סוגים מסוימים של מערכות לייצור אנרגיה המותקנות בביתם.
- אשראי נכס אנרגיה לא עסקית מעניק לנישומים זיכוי עבור מוצרים חסכוניים באנרגיה מסוימים שנרכשו והותקנו בבית.
השלמת חלק א'
סעיף זה של נכסי יעילות אנרגיה למגורים דורש ממך להזין את הסכום שהוצאת לרכישה ולהתקין כל מכשיר לייצור אנרגיה בבית המגורים הראשי שלך.
- רשום את הסכום הספציפי שהוצאת על סוגים שונים של פריטים מתאימים. דוגמאות כוללות חשמל סולארי, חימום מים סולארי, אנרגיית רוח קטנה ומשאבת חום גיאותרמית עלויות נכסים.
- בשורה 14, תצטרך להזין את הגבלת האשראי בהתאם לחבות המס שלך. הוראות טופס 5695 כוללות גליון עבודה בעמוד 4 שיעזור לך לבצע את החישובים הדרושים.
- לשורה 15 יש את ההוראות שאתה צריך כדי לכלול את סכום הזיכוי בטופס 1040 או 1040NR שלך כדי שתוכל לתבוע את הזיכוי.
השלמת חלק ב'
בקטע אשראי נכסי אנרגיה לא עסקית, תצטרך לזהות את סוגי השיפורים החסכוני באנרגיה שביצעת בביתך ומה הם עולים.
- שורה 17 דורשת ממך לאשר שהשיפורים היו בביתך הראשי,
- שורה 18 מציינת כמה כבר תבעת עבור הזיכוי בשנים האחרונות. אם תבעת בעבר $500 או יותר, לא תוכל לקחת שוב את הזיכוי עבור השנה הנוכחית.
- שורות 19a עד 19d ו-22a עד 22c מוקדשות לסוגים שונים של שיפורים, כדי לעזור לך לחשב כמה הוצאת בסך הכל.
- שורות 23 עד 28 מדריכות אותך בקביעת כמות האשראי שתוכל לתבוע.
- בשורה 29, תצטרך להזין את הגבלת האשראי בהתאם לחבות המס שלך. הוראות טופס 5695 כוללות גליון עבודה בעמוד 6 שיעזור לך לבצע את החישובים הדרושים.
- לשורה 30 יש את ההוראות שאתה צריך כדי לכלול את סכום הזיכוי בטופס 1040 או 1040NR שלך כדי שתוכל לתבוע את הזיכוי.
אימות זכאות
כדי למלא טופס 5695, תצטרכו לדעת בדיוק כמה הוצאתם על שיפוצי הבית המוסמכים. תצטרך גם לשמור עותקים של הקבלות עבור הוצאות אלה למקרה שתעבור ביקורת בעתיד. אם אינך בטוח אם אתה זכאי לזיכויים אלה או כיצד למלא את הטופס, פנה לייעוץ מאיש מקצוע בתחום המס.
