שירות מס ההכנסה דורש ממעסיקים ומוסדות פיננסיים להנפיק טפסי W-2 ו-1099-R בזמן כדי שאותם משלמי מס יבינו את המסים שלהם ותיק, אך אם אינכם יכולים לחכות ל-W-2 או 1099-R (או אם לא נשלח לך אחד), תוכל להגיש באמצעות טופס מס הכנסה 4852 ותלוש התשלום האחרון מהשנה הקודמת כתחליף.
טופס 4852
טופס מס הכנסה 4852 מתאים למקרים שבהם לא מגיע W-2 או 1099-R, או אם הטפסים המגיעים אינם נכונים. מס הכנסה מבקש להשתמש בטופס זה רק לאחר ניסיונות לא מוצלחים לאחזר את ה-W-2 או 1099-R שלך; ה-IRS למעשה יסייע למשלם המסים לקבל את טפסי המס שלהם ממעסיקים או ממוסדות פיננסיים אם הטפסים לא הגיעו עד חודש פברואר.במילים אחרות, טופס 4852 לא נועד לספק לנישומים את ההזדמנות לקבל את ההחזרים שלהם מהר יותר, אלא הוא האמצעי החלופי להגשה כאשר טפסים לא מסופקים בזמן.
בעיות פוטנציאליות
יתכן בתלוש השכר האחרון שלך אין את כל המידע הדרוש להגשת מיסים, אומר TurboTax. למהר לעשות את המסים שלך בניסיון לשים את ידך על החזר המס שלך מהר יותר אולי אפילו לא אפשרי, שכן עונת המס (התקופה שבה מס הכנסה יעבד החזרים) היא בדרך כלל רק בסוף ינואר. בשלב זה, סביר להניח שכבר קיבלת את הטפסים שלך מהמעסיק שלך. יתרה מכך, אם אתה מגיש את המיסים שלך עם טופס 4852 ועם תלוש המשכורת שלך אבל מאוחר יותר מקבל את טפסי המס והסכומים שונים ממה שהגשת, עליך להגיש החזר מס מתוקן עם טופס מס הכנסה 1040X.
מילוי טופס 4852
השתמש במידע של שנה עד תאריך (YTD) בתלוש התשלום שלך כדי למלא טופס זה.
מידע אישי
החלק העליון של טופס 4852 דורש את המידע האישי שלך כולל:
- שמך המלא
- מספר הביטוח הלאומי שלך
- הכתובת שלך
הסבר לטופס 4852
בסעיף הבא, אתה מציין לאיזו שנה מיועד טופס המס - זו בדרך כלל השנה הקודמת, אלא אם כן אתה מגיש מיסים חוזרים. כמו כן, עליך לאשר בסעיף זה שלא הצלחת לקבל טפסי מס מהמעסיק או מהמוסד הפיננסי שלך או שקיבלת טפסים שגויים. סעיף זה מחייב אותך גם לאשר שיצרת קשר עם מס הכנסה לפני הגשת התיק כדי להודיע להם על בעיה זו.
מידע מ-Paystub
הזן בזהירות את המידע מתלוש התשלום שלך בחצי התחתון של טופס 4852. ראשית עליך להזין את השם, הכתובת ומספר תעודת זהות המס (אם ידוע) עבור המעסיק שלך. לאחר מכן, הוסף את המידע הנותר מתלוש השכר שלך, שים לב שהחלק העליון מיועד לעובדים שצריכים לקבל טפסי W-2 והחלק השני מיועד לנישומים שצריכים לקבל 1099-R.אין למלא את הסעיף השני עבור 1099-R אם פשוט חסר לך W-2 ואין לך טפסי 1099-R. בהיעדר W-2, הזן את המידע הזה:
- שכר, טיפים ופיצויים אחרים
- שכר ביטוח לאומי
- שכר וטיפים רפואיים
- טיפים לביטוח לאומי
- מס הכנסה פדרלי במקור
- מס הכנסה מדינה במקור
- מס הכנסה מקומי במקור
- מס ביטוח לאומי במקור
- משיכוי מס רפואי
אישור המידע שלך
מתחת לפרטי השכר והמיסים, עליך לספק הסבר כיצד הגעת לסכומים המפורטים לעיל. זו יכולה להיות הצהרה פשוטה כמו, "סכומים שנלקחו מתלוש השכר הסופי של (שנת מס)". לפני החתימה על הטופס, עליך לפרט גם את המאמצים שעשית להשיג את ה-W-2 מהמעסיק שלך.
חתום ושלח
חשוב לציין ש-IRS לא יקבל טופס 4852 באופן אלקטרוני; זה חייב להישלח בדואר. כלול את הטופס עם שאר מסמכי המס שלך. התייעץ עם איש מקצוע בתחום המס אם יש לך שאלות נוספות בנוגע להגשה באמצעות טופס 4852.
